表現(xiàn)

①公司生產(chǎn)經(jīng)營違反了相關法律法規(guī)或其他規(guī)定、流程手續(xù)、資質(zhì)要求等，可能導致公司遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失

②公司面臨外部訴訟糾紛時，未能積極妥善應對，或由于應訴行為不當，可能導致企業(yè)承擔潛在利益損失

應對

①公司管理層應根據(jù)企業(yè)的風險管理流程設計風險管理制度，建立法律合規(guī)問責和處罰制度，如規(guī)定違法違規(guī)當事人與所屬上級領導應共同承擔違法違規(guī)責任。完善監(jiān)控機制，制定糾正和預防措施，持續(xù)改進法律合規(guī)管理體系的有效性

②企業(yè)應配置專業(yè)的法務人員，建立法律管理相關的制度規(guī)范及符合企業(yè)核心利益的應對策略，各相關人員應嚴格執(zhí)行制度規(guī)范。企業(yè)應當重視事后評估，透過案件處理，分析企業(yè)經(jīng)營管理的現(xiàn)實和潛在風險，提出防范建議，提升企業(yè)法律糾紛案件管理的附加值，實現(xiàn)企業(yè)利益最大化

表現(xiàn)

①企業(yè)管理層未引導員工建立正確的價值觀，員工或其他利益相關者的潛在不道德行為，可能導致企業(yè)聲譽受到負面影響

②公司管理層未識別出舞弊的高風險崗位并對其風險進行控制，可能導致公司面臨直接的經(jīng)濟損失或?qū)拘蜗螽a(chǎn)生負面影響

應對

①企業(yè)應當制定員工職業(yè)道德規(guī)范，并定期組織培訓，要求員工確認知曉程度，關注潛在的利益沖突行為，并展開調(diào)查，以確保企業(yè)在法律規(guī)范下經(jīng)營運作

②企業(yè)應制定廉潔及反舞弊管理措施，有效防范管理層違規(guī)決策、挪用企業(yè)資金、貪污企業(yè)資產(chǎn)、收受賄賂等行為，防范員工或合作伙伴的潛在違法行為，避免給企業(yè)帶來直接經(jīng)濟損失或?qū)ζ髽I(yè)形象產(chǎn)生負面影響

表現(xiàn)

①企業(yè)未能有效識別進口產(chǎn)品在出口海關、出口國可能遇到的監(jiān)管要求，或者未能準確理解政府貿(mào)易規(guī)定、海關規(guī)定，可能導致企業(yè)的經(jīng)濟損失或交易失敗

②企業(yè)未能識別和防范反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當競爭等市場交易行為監(jiān)管要求，可能導致企業(yè)面臨潛在的合規(guī)風險

③企業(yè)未能識別和防范由于違反國家和勞動保障機構制定的相關法規(guī)（包括個人所得稅、薪酬、休假、反歧視等），可能導致企業(yè)面臨人事合規(guī)帶來的風險

④對于上市公司，企業(yè)未能識別和防范證券監(jiān)督管理要求，如證券交易所的股票交易規(guī)則及內(nèi)控標準等，可能導致企業(yè)面臨潛在的合規(guī)和法律風險

⑤企業(yè)未能識別并遵守國家健康、安全和環(huán)保方面的法律與規(guī)范；未對員工提供適當?shù)陌踩?、環(huán)保意識培訓；安全管理體系不健全，或相關管理制度無法有效執(zhí)行；缺少突發(fā)事件報告體系，可能導致企業(yè)財產(chǎn)損失

⑥企業(yè)未能按時向稅務機關、工商機關等提交稅務報告、年檢報告等資料，受到監(jiān)管機構的檢查批評或處罰，可能導致企業(yè)信用及聲譽受損

⑦企業(yè)未能有效篩選或識別商業(yè)伙伴的不合規(guī)行為，可能導致企業(yè)遭受行政處罰，造成經(jīng)濟或聲譽損失以及其他負面影響

應對

①企業(yè)應關注政府貿(mào)易的監(jiān)管要求，識別和防范違反政府貿(mào)易規(guī)定、海關規(guī)定、地緣政治規(guī)則和跨國交易帶來的潛在合規(guī)風險，在交易前要收集大量的信息，明確交易過程中的不確定因素，對可能存在的風險做基本預判，并制定相應的應對方案

②企業(yè)應關注反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當競爭等市場交易行為的監(jiān)管要求，收集法律規(guī)定及各國際組織的規(guī)章條文，制定符合國內(nèi)外標準的反商業(yè)賄賂、反壟斷、反不正當競爭等制度體系，使企業(yè)內(nèi)部工作人員能夠根據(jù)制度及時了解并有效執(zhí)行企業(yè)內(nèi)部合規(guī)機制

③企業(yè)應嚴格招聘程序，加強對勞動者入職審查，建立并執(zhí)行合法合規(guī)的勞動合同管理制度、合理的工資結構，制定符合實際的績效考核機制，規(guī)避人事合規(guī)風險給企業(yè)帶來的糾紛

④企業(yè)應關注證券監(jiān)管機構的監(jiān)管要求，建立完善的證券業(yè)務制度規(guī)范，對執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進行審查監(jiān)督，強化崗位制約和監(jiān)督，嚴格限定不同崗位人員的操作權限，降低因違規(guī)操作給企業(yè)帶來風險的可能性

⑤企業(yè)應嚴格遵守法律法規(guī)，建立完善的安全管理體系，對突發(fā)事件制定相關的應急預案；定期組織員工培訓，加強員工的安全、環(huán)保意識，提升員工自身能力，使勞動生產(chǎn)在保證勞動者健康、企業(yè)財產(chǎn)不受損失、人民生命安全的前提下順利進行

⑥企業(yè)應時刻關注政府監(jiān)管要求，嚴格按照要求報送稅務報告、年檢報告等。加強對財稅風險的監(jiān)控，評估預測財稅風險，并指定相應的應對方案，防范企業(yè)因財稅風險而受到監(jiān)管處罰

⑦企業(yè)應逐步建立商業(yè)伙伴的合規(guī)風險管控機制，重點關注與各類商業(yè)伙伴的合作義務以及責任相關的合規(guī)義務履行能力和履行情況，根據(jù)合作類型（如供應商、客戶、投資伙伴和其他商業(yè)伙伴等類型）和合規(guī)風險等級，對商業(yè)伙伴開展動態(tài)風險評估和閉環(huán)管理