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可轉(zhuǎn)換債券為何利息率低、籌資效率高卻存在財(cái)務(wù)壓力？

請(qǐng)用大白話翻譯下

可轉(zhuǎn)換債券 2024-08-25 17:59:59

問題來源：

與同一條件下普通債券相比，可轉(zhuǎn)換債券的利息率較低，籌資效率高，但也存在財(cái)務(wù)壓力。（　?。?/div>
可轉(zhuǎn)換債券的利率低于同一條件下普通債券的利率，降低了公司的籌資成本；將傳統(tǒng)的債務(wù)籌資功能和股票籌資功能結(jié)合起來，籌資性質(zhì)和時(shí)間上具有靈活性，籌資效率高，但存在財(cái)務(wù)壓力。
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崔老師

2024-08-25 18:07:10 1097人瀏覽

勤奮刻苦的同學(xué)，您好：

可轉(zhuǎn)換債券給了債券持有人這個(gè)轉(zhuǎn)換成股票的選擇權(quán)，所以他設(shè)的票面利率低一點(diǎn)投資人也能接受。公司就可以降低這種債券的利息率，節(jié)省籌資成本。同時(shí)，因?yàn)檫@種債券既可以當(dāng)作債務(wù)來籌資，又可以轉(zhuǎn)換成股票，所以籌資效率也更高。但是，如果在轉(zhuǎn)換期內(nèi)公司股價(jià)處于惡化性的低位，持券者到期不會(huì)轉(zhuǎn)股，會(huì)造成公司因集中兌付債券本金而帶來的財(cái)務(wù)壓力。可轉(zhuǎn)換債券還存在回售的財(cái)務(wù)壓力。若可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行后，公司股價(jià)長期低迷，在設(shè)計(jì)有回售條款的情況下，投資者集中在一段時(shí)間內(nèi)將債券回售給發(fā)行公司，加大了公司的財(cái)務(wù)支付壓力。

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