【問題】報銷發(fā)票多長時間過期？

一般發(fā)票當年取得應在當年入賬，不能跨年記入成本費用。企業(yè)可以根據(jù)自身實際情況制定報銷發(fā)票的期限。

【政策依據(jù)】《中華人民共和國會計法》第十四條規(guī)定，辦理本法第十條所列的經(jīng)濟業(yè)務事項，必須填制或者取得原始憑證并及時送交會計機構。

《會計基礎工作規(guī)范》第四十七條規(guī)定，各單位辦理本規(guī)范第三十七條規(guī)定的事項，必須取得或者填制原始憑證，并及時送交會計機構。

《企業(yè)會計制度》第十一條 企業(yè)在會計核算時，應當遵循以下基本原則：（六）企業(yè)的會計核算應當及時進行，不得提前或延后。

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【問題】報銷發(fā)票抬頭寫公司還是個人？

自2017年7月1日起，購買方為企業(yè)的，索取增值稅普通發(fā)票時，應向銷售方提供納稅人識別號或統(tǒng)一社會信用代碼；銷售方為其開具增值稅普通發(fā)票時，應在“購買方納稅人識別號”欄填寫購買方的納稅人識別號或統(tǒng)一社會信用代碼。不符合規(guī)定的發(fā)票，不得作為稅收憑證。本公告所稱企業(yè)，包括公司、非公司制企業(yè)法人、企業(yè)分支機構、個人獨資企業(yè)、合伙企業(yè)和其他企業(yè)。

企業(yè)經(jīng)營業(yè)務發(fā)生的支出，取得發(fā)票抬頭應當為企業(yè)名稱。

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（1）發(fā)票或原始單據(jù)從右到左，先小張后大張粘貼。粘貼時請切勿使用回型針、訂書釘、燕尾小夾子。

（2）粘貼的票據(jù)與粘貼單上下、左右對齊，不可超過貼貼單上下及左右邊界，票面朝上，成階梯狀粘貼，粘貼時不要將面額數(shù)字粘住。

（3）每張粘貼單粘貼票據(jù)10-15張左右（餐費和車費可適當增加到15-20張），粘貼發(fā)票或原始單據(jù)總的要求是分類粘貼，粘貼單整齊、平整、均勻。

（4）當遇到發(fā)票面積較大較長，超過粘貼單上下限或左右限，則以可見發(fā)票內(nèi)容明細的情況下以粘貼單的上下右邊為基準，超出部分，將超出粘貼單的部分折疊好。

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【問題】發(fā)票報銷用抵扣聯(lián)還是發(fā)票聯(lián)？

用發(fā)票聯(lián)。

1.發(fā)票聯(lián)作為一般納稅人購買貨物，從供應廠里索取的增值稅專業(yè)發(fā)票，其中有一聯(lián)是發(fā)票聯(lián)，和采購入款單和銀行結算憑證一起作為財務部門賬務處理的原始憑證。

2.抵扣聯(lián)是企業(yè)按照稅法的規(guī)定在支付了上一道環(huán)節(jié)的增值稅以后，在本單位或企業(yè)生產(chǎn)階段可以抵扣的原始憑證。在向稅務機關稅務申報時，尤其是計算進項稅額時，沒有抵扣聯(lián)是不可以抵扣進項稅額的，專用發(fā)票由基本聯(lián)次或者基本聯(lián)次附加其他聯(lián)次構成，基本聯(lián)次為三聯(lián):發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)和記賬聯(lián)、發(fā)票聯(lián)，作為購買方核算采購成本和增值稅進項稅額的記賬憑證;抵扣聯(lián)，作為購買方報送主管稅務機關認證和留存?zhèn)洳榈膽{證;記賬聯(lián)，作為銷售方核算銷售收入和增值稅銷項稅額的記賬憑證，其他聯(lián)次用途，由一般納稅人自行確定。

【問題】發(fā)票報銷是什么意思？

發(fā)票報銷是指是指業(yè)務經(jīng)辦部門在業(yè)務發(fā)生取得原始憑據(jù)后，按規(guī)定審批程序辦理的經(jīng)費結算活動。會計要嚴格按照行政事業(yè)單位各項經(jīng)費支出標準執(zhí)行，節(jié)約使用各項資金，提高經(jīng)費使用效率，對專項資金做到專款專用，以保障本單位各項工作正常運轉。

發(fā)票是指一切單位和個人在購銷商品、提供或接受服務以及從事其他經(jīng)營活動中，所開具和收取的業(yè)務憑證，是會計核算的原始依據(jù)，也是審計機關、稅務機關執(zhí)法檢查的重要依據(jù)。收據(jù)才是收付款憑證，發(fā)票只能證明業(yè)務發(fā)生了，不能證明款項是否收付。

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發(fā)票在何種情況下不能報銷？很多人都關心發(fā)票的相關問題，特別是對于此問題，人們都想避免，為了幫助大家了解問題的，已經(jīng)為大家總結如下內(nèi)容，快來看看吧，以下解僅供參考，具體要以實際情況為準。

發(fā)票在何種情況下不能報銷

發(fā)票在以下情況下是不能報銷的：

1.與工作無關

企業(yè)只會報銷與員工所從事的工作相關的費用，因此發(fā)票必須是出差或其他工作活動所需的費用。

2.金額過高

如果一張發(fā)票的金額超過了公司規(guī)定的標準，超支部分將不能被報銷。

【問題】請問銷售報銷一張普票，收款人復核開票人都是管理員，這個給報嗎？

不管是增值稅專票還是普票，收款人和復核人為非必填項，可以為空，但是開票人《發(fā)票管理辦法細則》明確規(guī)定必須填寫!開票人應該是自然人名字，而不能是公司名稱。

【政策依據(jù)】

1.《發(fā)票管理辦法細則》第四條規(guī)定，發(fā)票的基本內(nèi)容包括發(fā)票名稱、發(fā)票代碼、號碼，聯(lián)次及用途、客戶名稱、開戶銀行及賬號、商品名稱或經(jīng)營項目、計量單位、數(shù)量、單價、大小金額、開票人、開票日期、開票單位(個人)名稱(章)。而且辦法要求發(fā)票開具應該全聯(lián)次一次性開具，項目齊全，內(nèi)容真實。

2.國稅發(fā)「2006」156號第十二條規(guī)定， 增值稅專用發(fā)票開具也有項目齊全、與實際交易相符的規(guī)定。

電子發(fā)票如何避免重復報銷？

電子發(fā)票如果想要避免重復報銷 只能是在excel表格中登記已報銷的發(fā)票號，在以后報銷的時候 都查詢一下發(fā)票號是否報銷過。另外，就是要求，比如當月的費用必須當月報銷。以后看到日期久遠的發(fā)票 比如3個月以上的發(fā)票就不能報銷了，通過制度來規(guī)范報銷的時間。