各市、州、直管市、林區(qū)、縣（市、區(qū)）財(cái)政局，省直各有關(guān)單位：

為貫徹落實(shí)中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督工作的意見(jiàn)》的有關(guān)要求，健全財(cái)會(huì)監(jiān)督體制，提升財(cái)會(huì)監(jiān)督效能，完善內(nèi)部控制體系建設(shè)，根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告管理制度（試行）》（財(cái)會(huì)〔2017〕1號(hào)）和《財(cái)政部關(guān)于開(kāi)展2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的通知》（財(cái)會(huì)〔2023〕6號(hào)）的有關(guān)要求，現(xiàn)就我省2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作通知如下：

一、總體要求

（一）提高政治站位，加強(qiáng)組織協(xié)調(diào)。各部門、各單位要切實(shí)提高政治站位，落實(shí)內(nèi)部財(cái)會(huì)監(jiān)督主體責(zé)任，積極推進(jìn)單位內(nèi)部控制體系建設(shè)和內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作。各地區(qū)、各部門、各單位要充分認(rèn)識(shí)內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作對(duì)單位內(nèi)部控制建設(shè)的促進(jìn)作用，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，完善工作機(jī)制，制定工作方案，明確時(shí)間節(jié)點(diǎn)，層層落實(shí)責(zé)任，確保符合條件的行政事業(yè)單位“應(yīng)報(bào)盡報(bào)”。各單位應(yīng)當(dāng)根據(jù)本單位2022年度內(nèi)部控制建設(shè)的實(shí)際情況、存在的問(wèn)題和取得的成效，以能夠反映本單位內(nèi)部控制真實(shí)情況的相關(guān)材料為支撐，科學(xué)準(zhǔn)確編制本單位《2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告》（見(jiàn)附件1）；各級(jí)匯總單位應(yīng)當(dāng)對(duì)本級(jí)及所屬單位內(nèi)部控制報(bào)告進(jìn)行匯總審核，編制并報(bào)送《2022年度地區(qū)（部門）匯總內(nèi)部控制報(bào)告》（見(jiàn)附件2）。

（二）加強(qiáng)審核檢查，提高報(bào)告質(zhì)量。各地區(qū)、各部門、各單位應(yīng)當(dāng)對(duì)照編報(bào)系統(tǒng)中《2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告審核情況表》，加強(qiáng)內(nèi)部控制報(bào)告審核工作，并據(jù)此在內(nèi)部控制報(bào)告中填報(bào)審核情況。未經(jīng)審核的內(nèi)部控制報(bào)告不得匯總上報(bào)。各地區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)抽取不低于10%的本地區(qū)（部門）所屬單位，對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)質(zhì)量進(jìn)行檢查，重點(diǎn)關(guān)注內(nèi)容的真實(shí)性、完整性、規(guī)范性。審核檢查過(guò)程中要加強(qiáng)內(nèi)部控制報(bào)告與部門預(yù)決算、預(yù)算績(jī)效管理、政府采購(gòu)、行政事業(yè)性國(guó)有資產(chǎn)報(bào)告等工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，確保同口徑數(shù)據(jù)的協(xié)調(diào)一致性。

（三）開(kāi)展分析應(yīng)用，完善內(nèi)部控制體系。各地區(qū)、各部門應(yīng)當(dāng)積極開(kāi)展本地區(qū)（部門）內(nèi)部控制報(bào)告的專題分析、問(wèn)題整改和成果應(yīng)用，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)做法和取得的成效，深入挖掘內(nèi)部控制報(bào)告在完善內(nèi)部管理、績(jī)效管理、監(jiān)督問(wèn)責(zé)、干部選拔任用等方面的應(yīng)用價(jià)值。同時(shí)針對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告反映的有關(guān)問(wèn)題，督促各單位及時(shí)制定整改措施，進(jìn)一步完善單位內(nèi)部控制體系。

（四）落實(shí)保密責(zé)任，嚴(yán)守保密規(guī)定。各地區(qū)、各部門、各單位應(yīng)當(dāng)高度重視內(nèi)部控制報(bào)告的安全保密工作。按照“誰(shuí)產(chǎn)生、誰(shuí)定密”的原則，由報(bào)送主體確定報(bào)告內(nèi)容是否涉及敏感信息或涉密信息。凡通過(guò)網(wǎng)絡(luò)方式報(bào)送的內(nèi)部控制報(bào)告，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定進(jìn)行脫敏脫密處理；涉及的敏感信息，應(yīng)當(dāng)通過(guò)單機(jī)版軟件填報(bào)，并通過(guò)光盤、紙質(zhì)等介質(zhì)離線報(bào)送；嚴(yán)禁報(bào)送涉密信息。 ?

二、編報(bào)要求

（一）編報(bào)范圍

2022年度內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)范圍為全省各級(jí)各類行政事業(yè)單位。向中央部門報(bào)送內(nèi)部控制報(bào)告的中央垂直管理部門不納入我省編報(bào)范圍。

（二）編報(bào)方式

我省編報(bào)工作采用網(wǎng)絡(luò)版方式報(bào)送，各地區(qū)、各部門、各單位使用外網(wǎng)登錄“財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)（湖北）”（http://221.232.128.77:8718/)，開(kāi)展2022年度內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)。各單位的用戶名和密碼均初始化為“組織機(jī)構(gòu)代碼+@NKBG”（如A單位的統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為12345678MB223344XW，則取第9-17位為組織機(jī)構(gòu)代碼，用戶名和初始密碼為“MB223344X@NKBG”；如B單位的組織機(jī)構(gòu)代碼為12345678-9，用戶名和初始密碼則為“123456789@NKBG”）。

不宜采用網(wǎng)絡(luò)方式填報(bào)的單位，請(qǐng)?jiān)谪?cái)政部網(wǎng)站會(huì)計(jì)司頻道（http://kjs.mof.gov.cn/）“在線服務(wù)”欄目下載單機(jī)版軟件填報(bào)。

（三）報(bào)送要求

1．省直部門。省直各部門應(yīng)于2023年6月10日前完成本級(jí)和所屬單位內(nèi)部控制報(bào)告的審核匯總，并在編報(bào)系統(tǒng)中生成下載本級(jí)內(nèi)部控制報(bào)告和部門匯總內(nèi)部控制報(bào)告，由本部門主要負(fù)責(zé)人簽章并加蓋公章后，在編報(bào)系統(tǒng)中上傳匯總內(nèi)部控制報(bào)告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件，無(wú)需報(bào)送紙質(zhì)版。

2．地方財(cái)政部門。各市、州、直管市、林區(qū)財(cái)政局應(yīng)于2023年6月20日前完成對(duì)本地區(qū)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告的審核匯總工作，并在編報(bào)系統(tǒng)中生成下載本地區(qū)匯總內(nèi)部控制報(bào)告，由財(cái)政局主要負(fù)責(zé)人簽章并加蓋公章后，在編報(bào)系統(tǒng)中上傳匯總內(nèi)部控制報(bào)告的可編輯版本及加蓋簽章的封面掃描件，無(wú)需報(bào)送紙質(zhì)版。

采用單機(jī)版軟件填報(bào)的部門，在進(jìn)行脫敏脫密處理后，從單機(jī)版填報(bào)軟件中導(dǎo)出各單位內(nèi)部控制報(bào)告（.jio格式），以及匯總內(nèi)部控制報(bào)告（word格式）及加蓋簽章的封面掃描件，通過(guò)光盤等介質(zhì)報(bào)送同級(jí)財(cái)政部門。

鼓勵(lì)各地區(qū)、各部門、各單位按單位類別（行政單位、教育事業(yè)單位、科學(xué)事業(yè)單位、文化事業(yè)單位、衛(wèi)生事業(yè)單位、其他單位）報(bào)送典型案例（體例參考見(jiàn)附件3），省財(cái)政廳將擇優(yōu)選取典型案例報(bào)送財(cái)政部會(huì)計(jì)司，并納入全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)案例庫(kù)，采取適當(dāng)方式加強(qiáng)宣傳推廣。

三、培訓(xùn)指導(dǎo)

為切實(shí)強(qiáng)化對(duì)內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作的指導(dǎo)，省財(cái)政廳將通過(guò)舉辦培訓(xùn)班（具體事項(xiàng)另行通知）、制作培訓(xùn)視頻、發(fā)布問(wèn)題解答和工作群交流等方式做好指導(dǎo)服務(wù)。各單位可登錄“財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)（湖北）”編報(bào)系統(tǒng)，在“首頁(yè)”—“下載中心”或“常見(jiàn)問(wèn)題”欄目查看相關(guān)資料。

按照分級(jí)管理的原則，各級(jí)財(cái)政部門要通過(guò)多種方式加強(qiáng)對(duì)本地區(qū)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)，掌握編報(bào)系統(tǒng)的操作流程、常見(jiàn)問(wèn)題處理和編報(bào)指標(biāo)口徑，提升編報(bào)服務(wù)水平。

四、其他事項(xiàng)

（一）總結(jié)評(píng)價(jià)

省財(cái)政廳將適時(shí)開(kāi)展對(duì)各地區(qū)、各部門內(nèi)部控制報(bào)告的審核工作，并抽取部分省直單位進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查。對(duì)省直部門、各級(jí)財(cái)政部門2022年度內(nèi)部控制報(bào)告編報(bào)工作進(jìn)行總結(jié)通報(bào)。 ?

（二）信息維護(hù)

各級(jí)財(cái)政部門負(fù)責(zé)“財(cái)政部統(tǒng)一報(bào)表系統(tǒng)（湖北）”中本地區(qū)編報(bào)單位的用戶名和密碼維護(hù)。

（三）聯(lián)系方式

1．省財(cái)政廳會(huì)計(jì)處

聯(lián) 系 人：陳 ?敏

聯(lián)系電話：027—67818935

2．技術(shù)服務(wù)電話 ?

久其軟件：18162601528

（工作日9∶00—12∶00，14∶00—17∶30)

附件：1．2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告

??????2．2022年度地區(qū)（部門）匯總內(nèi)部控制報(bào)告

??????3．湖北省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制典型案例體例

湖北省財(cái)政廳

2023年4月28日

相關(guān)附件:

附件1. 2022年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報(bào)告

附件2. 2022年度地區(qū)（部門）匯總內(nèi)部控制報(bào)告

附件3 湖北省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制典型案例體例