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類 別:金融監(jiān)管制度文 號:京證監(jiān)發(fā)[2019]133號頒發(fā)日期:2019-05-21
地 區(qū):北京行 業(yè):全行業(yè)時效性:有效
北京轄區(qū)各資產(chǎn)支持專項計劃原始權(quán)益人、管理人:
為貫徹落實2019年全國證券期貨監(jiān)管工作會精神,加強轄區(qū)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)監(jiān)管,保護投資者合法權(quán)益,促進轄區(qū)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)健康發(fā)展,依據(jù)《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》等規(guī)定,現(xiàn)將我局擬構(gòu)建轄區(qū)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)日常監(jiān)管與風險處置機制有關(guān)事項通知如下:
一、轄區(qū)資產(chǎn)支持專項計劃原始權(quán)益人
(一)珍惜公開市場信用,增強與金融市場良性互動能力
原始權(quán)益人應當嚴格遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、自律規(guī)則等相關(guān)規(guī)定,按照公司章程和相關(guān)協(xié)議約定,向資產(chǎn)支持專項計劃(以下簡稱專項計劃)或中國證監(jiān)會認可的其他目的載體移交基礎(chǔ)資產(chǎn);尊重專項計劃資產(chǎn)獨立性,確?;A(chǔ)資產(chǎn)真實、合法、有效,不以任何方式侵占、損害專項計劃資產(chǎn),堅決杜絕合同欺詐、基礎(chǔ)資產(chǎn)造假等惡性違規(guī)行為;珍惜公開市場信用,充分發(fā)揮資產(chǎn)證券化制度功能,增強實體企業(yè)與金融市場良性互動能力,優(yōu)化資產(chǎn)證券化市場服務(wù)實業(yè)能力。
(二)完善公司內(nèi)控制度,防范資產(chǎn)支持專項計劃信用風險
原始權(quán)益人應當增強專項計劃信用風險防范意識,建立健全內(nèi)部控制制度,切實做好專項計劃存續(xù)期風險防范工作。特定原始權(quán)益人要促進生產(chǎn)經(jīng)營合法合規(guī),為基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生預期現(xiàn)金流提供支持與保障;作為資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)的原始權(quán)益人,應當積極履職盡責,按照約定落實基礎(chǔ)資產(chǎn)管理、運營、維護和質(zhì)量變化情況監(jiān)測職責,及時歸集劃轉(zhuǎn)現(xiàn)金流,謹防財產(chǎn)混同,維護專項計劃資產(chǎn)安全。
(三)配合參與機構(gòu)履職盡責,做好存續(xù)期信息披露工作
原始權(quán)益人應當積極配合專項計劃管理人、托管人等相關(guān)參與機構(gòu)履行職責,確保提供文件信息真實、準確、完整,大力支持、配合信息披露義務(wù)人做好存續(xù)期信息披露工作。特定原始權(quán)益人在遇重大事項可能損害資產(chǎn)支持證券投資者利益時,應及時履行書面告知義務(wù),切實保護投資者知情權(quán)。
二、轄區(qū)資產(chǎn)支持專項計劃管理人
(一)完善公司內(nèi)部管理,不斷提高專項計劃管理質(zhì)量
管理人應推動資產(chǎn)支持專項計劃管理事務(wù)的整合優(yōu)化工作,加大對資產(chǎn)支持專項計劃管理事務(wù)的人員和資金投入,嚴格遵守《資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)風險控制指引》《證券公司內(nèi)部控制指引》《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》等規(guī)定,設(shè)立資產(chǎn)支持專項計劃管理專崗,建立健全相關(guān)內(nèi)部管理、質(zhì)量控制、合規(guī)管理和風險管理制度及操作規(guī)則,用好三道內(nèi)部控制防線,完善風險處置應對措施,加強內(nèi)部培訓,完善激勵約束機制,提高管理規(guī)范化水平。
(二)強化重點環(huán)節(jié)管控,切實防范各類合規(guī)問題
一是加強原始權(quán)益人培訓。管理人應持續(xù)加強對原始權(quán)益人的合規(guī)培訓,及時傳導監(jiān)管政策要求和市場典型案例,切實督促原始權(quán)益人提高規(guī)范運作意識,不得侵占、損害專項計劃資產(chǎn),配合并支持管理人等機構(gòu)履行職責。
二是做好基礎(chǔ)資產(chǎn)運營管理。管理人應當嚴格遵守相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和約定,為資產(chǎn)支持證券投資者利益管理、運用、處分專項計劃資產(chǎn)。做好特定原始權(quán)益人、增信機構(gòu)的經(jīng)營情況和基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量變化情況持續(xù)監(jiān)測工作,如遇重大異常情況,積極采取必要措施維護專項計劃資產(chǎn)安全;落實基礎(chǔ)資產(chǎn)循環(huán)購買、不合格基礎(chǔ)資產(chǎn)贖回、替換和維護專項計劃資產(chǎn)安全機制;建立封閉、獨立的現(xiàn)金流歸集機制,持續(xù)跟蹤基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流產(chǎn)生、歸集和劃轉(zhuǎn)情況,切實防范專項計劃資產(chǎn)與其他資產(chǎn)混同以及被侵占、挪用等風險。
三是強化信息披露管理。資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi),管理人應按照相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和約定,嚴格履行信息披露義務(wù),及時發(fā)布年度資產(chǎn)管理報告、專項計劃收益分配報告等定期報告和臨時報告,并確保報告內(nèi)容真實、準確、完整。對于對資產(chǎn)支持證券本息償付、轉(zhuǎn)讓價格或持有人權(quán)益有重大影響的事項、循環(huán)購買、持有人會議等信息,管理人均應及時、充分履行臨時信息披露義務(wù),謹防信息披露違規(guī)帶來的相關(guān)法律風險。
四是積極履行信用風險管理職責。管理人應高度重視專項計劃違約風險防控工作,嚴格按照相關(guān)監(jiān)管要求,制定切實可行的存續(xù)期項目風險排查方案、風險控制措施和風險處置預案,落實風險排查、監(jiān)測、防范和處置責任。做到通過多種方式和渠道對存續(xù)期項目進行動態(tài)監(jiān)測,實施風險動態(tài)分類管理,對重大風險事件進行評估,參與、推動信用風險化解與處置工作,最大限度保護資產(chǎn)支持證券投資者利益。
(三)履行信息報送義務(wù),加強與轄區(qū)監(jiān)管局業(yè)務(wù)溝通
一是報送重大事項報告單。為加強對資產(chǎn)支持專項計劃的監(jiān)管,及時跟蹤資產(chǎn)支持專項計劃風險動態(tài),我局將建立轄區(qū)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)重大事項報告制度。管理人在存續(xù)期管理或現(xiàn)場核查工作中發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)支持專項計劃存在重大問題或風險的,應在知道或應當知道后的3個工作日內(nèi)向我局報送《北京轄區(qū)企業(yè)資產(chǎn)支持專項計劃重大事項報告單》(附件1)。
二是報送信用風險管理報告。管理人應按照上海、深圳證券交易所《資產(chǎn)支持證券存續(xù)期信用風險管理指引(試行)》相關(guān)要求,及時向我局報送轄區(qū)資產(chǎn)支持證券信用風險管理臨時報告。管理人應參照報送給交易所的半年度資產(chǎn)支持證券信用風險管理報告格式,于每年5月31日、11月30日前向我局報送北京轄區(qū)半年度資產(chǎn)支持證券信用風險管理報告。
三、保持雙向溝通聯(lián)系,共同促進轄區(qū)市場發(fā)展
為提高溝通效率,及時傳達監(jiān)管信息,共同推動轄區(qū)資產(chǎn)證券化市場平穩(wěn)健康運行,我局將分別建立轄區(qū)企業(yè)資產(chǎn)支持專項計劃原始權(quán)益人和管理人微信工作交流平臺,原始權(quán)益人微信群群內(nèi)成員為負責公司融資和信息披露工作的負責人,管理人微信群群內(nèi)成員為資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)部門負責人及指定的一名北京轄區(qū)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)人。
我局將通過微信平臺提出監(jiān)管要求、發(fā)布監(jiān)管動態(tài)及監(jiān)管案例,并接收各原始權(quán)益人、管理人的反饋信息,將平臺建成信息傳導、宣傳培訓、案例警戒的窗口。
各原始權(quán)益人、管理人應在5月24日前向我局報送《資產(chǎn)支持專項計劃原始權(quán)益人信息聯(lián)系表》(附件2)或《資產(chǎn)支持專項計劃管理人信息聯(lián)系表》(附件3),同時按照附件4的要求加入微信工作交流群。
聯(lián)系人:李夢潔,電話88086962;
王天怡,電話88088227;
唐詩磊,電話88086267;
電子郵箱:bjzonghe@csrc.gov.cn
附件:
1.北京轄區(qū)資產(chǎn)支持專項計劃重大事項報告單
2.資產(chǎn)支持專項計劃原始權(quán)益人信息聯(lián)系表
3.資產(chǎn)支持專項計劃管理人信息聯(lián)系表
4.微信工作群相關(guān)事宜
中國證監(jiān)會北京監(jiān)管局
2019年5月21日