北京轄區(qū)各資產(chǎn)支持專項計劃原始權(quán)益人、管理人：

為貫徹落實2019年全國證券期貨監(jiān)管工作會精神，加強轄區(qū)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)監(jiān)管，保護投資者合法權(quán)益，促進轄區(qū)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》等規(guī)定，現(xiàn)將我局擬構(gòu)建轄區(qū)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)日常監(jiān)管與風險處置機制有關(guān)事項通知如下：

一、轄區(qū)資產(chǎn)支持專項計劃原始權(quán)益人

(一)珍惜公開市場信用，增強與金融市場良性互動能力

原始權(quán)益人應當嚴格遵守法律法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、自律規(guī)則等相關(guān)規(guī)定，按照公司章程和相關(guān)協(xié)議約定，向資產(chǎn)支持專項計劃(以下簡稱專項計劃)或中國證監(jiān)會認可的其他目的載體移交基礎(chǔ)資產(chǎn)；尊重專項計劃資產(chǎn)獨立性，確?；A(chǔ)資產(chǎn)真實、合法、有效，不以任何方式侵占、損害專項計劃資產(chǎn)，堅決杜絕合同欺詐、基礎(chǔ)資產(chǎn)造假等惡性違規(guī)行為；珍惜公開市場信用，充分發(fā)揮資產(chǎn)證券化制度功能，增強實體企業(yè)與金融市場良性互動能力，優(yōu)化資產(chǎn)證券化市場服務(wù)實業(yè)能力。

(二)完善公司內(nèi)控制度，防范資產(chǎn)支持專項計劃信用風險

原始權(quán)益人應當增強專項計劃信用風險防范意識，建立健全內(nèi)部控制制度，切實做好專項計劃存續(xù)期風險防范工作。特定原始權(quán)益人要促進生產(chǎn)經(jīng)營合法合規(guī)，為基礎(chǔ)資產(chǎn)產(chǎn)生預期現(xiàn)金流提供支持與保障；作為資產(chǎn)服務(wù)機構(gòu)的原始權(quán)益人，應當積極履職盡責，按照約定落實基礎(chǔ)資產(chǎn)管理、運營、維護和質(zhì)量變化情況監(jiān)測職責，及時歸集劃轉(zhuǎn)現(xiàn)金流，謹防財產(chǎn)混同，維護專項計劃資產(chǎn)安全。

(三)配合參與機構(gòu)履職盡責，做好存續(xù)期信息披露工作

原始權(quán)益人應當積極配合專項計劃管理人、托管人等相關(guān)參與機構(gòu)履行職責，確保提供文件信息真實、準確、完整，大力支持、配合信息披露義務(wù)人做好存續(xù)期信息披露工作。特定原始權(quán)益人在遇重大事項可能損害資產(chǎn)支持證券投資者利益時，應及時履行書面告知義務(wù)，切實保護投資者知情權(quán)。

二、轄區(qū)資產(chǎn)支持專項計劃管理人

(一)完善公司內(nèi)部管理，不斷提高專項計劃管理質(zhì)量

管理人應推動資產(chǎn)支持專項計劃管理事務(wù)的整合優(yōu)化工作，加大對資產(chǎn)支持專項計劃管理事務(wù)的人員和資金投入，嚴格遵守《資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)風險控制指引》《證券公司內(nèi)部控制指引》《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》等規(guī)定，設(shè)立資產(chǎn)支持專項計劃管理專崗，建立健全相關(guān)內(nèi)部管理、質(zhì)量控制、合規(guī)管理和風險管理制度及操作規(guī)則，用好三道內(nèi)部控制防線，完善風險處置應對措施，加強內(nèi)部培訓，完善激勵約束機制，提高管理規(guī)范化水平。

(二)強化重點環(huán)節(jié)管控，切實防范各類合規(guī)問題

一是加強原始權(quán)益人培訓。管理人應持續(xù)加強對原始權(quán)益人的合規(guī)培訓，及時傳導監(jiān)管政策要求和市場典型案例，切實督促原始權(quán)益人提高規(guī)范運作意識，不得侵占、損害專項計劃資產(chǎn)，配合并支持管理人等機構(gòu)履行職責。

二是做好基礎(chǔ)資產(chǎn)運營管理。管理人應當嚴格遵守相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和約定，為資產(chǎn)支持證券投資者利益管理、運用、處分專項計劃資產(chǎn)。做好特定原始權(quán)益人、增信機構(gòu)的經(jīng)營情況和基礎(chǔ)資產(chǎn)質(zhì)量變化情況持續(xù)監(jiān)測工作，如遇重大異常情況，積極采取必要措施維護專項計劃資產(chǎn)安全；落實基礎(chǔ)資產(chǎn)循環(huán)購買、不合格基礎(chǔ)資產(chǎn)贖回、替換和維護專項計劃資產(chǎn)安全機制；建立封閉、獨立的現(xiàn)金流歸集機制，持續(xù)跟蹤基礎(chǔ)資產(chǎn)現(xiàn)金流產(chǎn)生、歸集和劃轉(zhuǎn)情況，切實防范專項計劃資產(chǎn)與其他資產(chǎn)混同以及被侵占、挪用等風險。

三是強化信息披露管理。資產(chǎn)支持證券存續(xù)期內(nèi)，管理人應按照相關(guān)監(jiān)管規(guī)定和約定，嚴格履行信息披露義務(wù)，及時發(fā)布年度資產(chǎn)管理報告、專項計劃收益分配報告等定期報告和臨時報告，并確保報告內(nèi)容真實、準確、完整。對于對資產(chǎn)支持證券本息償付、轉(zhuǎn)讓價格或持有人權(quán)益有重大影響的事項、循環(huán)購買、持有人會議等信息，管理人均應及時、充分履行臨時信息披露義務(wù)，謹防信息披露違規(guī)帶來的相關(guān)法律風險。

四是積極履行信用風險管理職責。管理人應高度重視專項計劃違約風險防控工作，嚴格按照相關(guān)監(jiān)管要求，制定切實可行的存續(xù)期項目風險排查方案、風險控制措施和風險處置預案，落實風險排查、監(jiān)測、防范和處置責任。做到通過多種方式和渠道對存續(xù)期項目進行動態(tài)監(jiān)測，實施風險動態(tài)分類管理，對重大風險事件進行評估，參與、推動信用風險化解與處置工作，最大限度保護資產(chǎn)支持證券投資者利益。

(三)履行信息報送義務(wù)，加強與轄區(qū)監(jiān)管局業(yè)務(wù)溝通

一是報送重大事項報告單。為加強對資產(chǎn)支持專項計劃的監(jiān)管，及時跟蹤資產(chǎn)支持專項計劃風險動態(tài)，我局將建立轄區(qū)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)重大事項報告制度。管理人在存續(xù)期管理或現(xiàn)場核查工作中發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)支持專項計劃存在重大問題或風險的，應在知道或應當知道后的3個工作日內(nèi)向我局報送《北京轄區(qū)企業(yè)資產(chǎn)支持專項計劃重大事項報告單》(附件1)。

二是報送信用風險管理報告。管理人應按照上海、深圳證券交易所《資產(chǎn)支持證券存續(xù)期信用風險管理指引(試行)》相關(guān)要求，及時向我局報送轄區(qū)資產(chǎn)支持證券信用風險管理臨時報告。管理人應參照報送給交易所的半年度資產(chǎn)支持證券信用風險管理報告格式，于每年5月31日、11月30日前向我局報送北京轄區(qū)半年度資產(chǎn)支持證券信用風險管理報告。

三、保持雙向溝通聯(lián)系，共同促進轄區(qū)市場發(fā)展

為提高溝通效率，及時傳達監(jiān)管信息，共同推動轄區(qū)資產(chǎn)證券化市場平穩(wěn)健康運行，我局將分別建立轄區(qū)企業(yè)資產(chǎn)支持專項計劃原始權(quán)益人和管理人微信工作交流平臺，原始權(quán)益人微信群群內(nèi)成員為負責公司融資和信息披露工作的負責人，管理人微信群群內(nèi)成員為資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)部門負責人及指定的一名北京轄區(qū)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)聯(lián)絡(luò)人。

我局將通過微信平臺提出監(jiān)管要求、發(fā)布監(jiān)管動態(tài)及監(jiān)管案例，并接收各原始權(quán)益人、管理人的反饋信息，將平臺建成信息傳導、宣傳培訓、案例警戒的窗口。

各原始權(quán)益人、管理人應在5月24日前向我局報送《資產(chǎn)支持專項計劃原始權(quán)益人信息聯(lián)系表》(附件2)或《資產(chǎn)支持專項計劃管理人信息聯(lián)系表》(附件3)，同時按照附件4的要求加入微信工作交流群。

聯(lián)系人：李夢潔，電話88086962；

王天怡，電話88088227；

唐詩磊，電話88086267；

電子郵箱：bjzonghe@csrc.gov.cn

附件：

1.北京轄區(qū)資產(chǎn)支持專項計劃重大事項報告單

2.資產(chǎn)支持專項計劃原始權(quán)益人信息聯(lián)系表

3.資產(chǎn)支持專項計劃管理人信息聯(lián)系表

4.微信工作群相關(guān)事宜

中國證監(jiān)會北京監(jiān)管局

2019年5月21日